Du har bestämt dig för att börja spara i aktier eller fonder – grymt! Men så fort du loggar in på banken möts du av tre mystiska alternativ: ISK, aktiedepå och kapitalförsäkring. Och du tänker kanske: ”Vad är det här för djungel? Jag ville ju bara köpa lite fonder, inte läsa juridik!” Ingen fara. Vi reder ut allt åt dig – utan snåriga facktermer.
📦 Först och främst: Vad är de här tre sakerna?
Tänk dig att du ska börja spara pengar i aktier eller fonder. Då behöver du något att placera dina investeringar i. Tänk dig en slags ”låda”. Det är här ISK, aktiedepå och kapitalförsäkring kommer in. De är olika typer av konton där du kan köpa och sälja värdepapper – men de beskattas och funkar lite olika.
Låt oss ta en titt på var och en.
🟢 Investeringssparkonto (ISK) – nybörjarens bästa vän
Hur funkar det?
Ett ISK är som en snäll liten robot som gör allt det tråkiga pappersarbetet åt dig. Du slipper deklarera varje gång du köper eller säljer något. Istället betalar du en liten, årlig skatt baserad på värdet av det du har på kontot. Det här är det absolut vanligaste sparsättet och passar näst intill alla.
Fördelar:
- Slipper deklarera vinster och förluster
- Låg schablonskatt (2025: ca 1,1 %)
- Superenkelt att använda
- Du äger aktierna/fonderna själv
Nackdelar:
- Du betalar skatt även om börsen går dåligt
- Du kan inte kvitta förluster mot vinster (om du mot förmodan skulle gå med förlust ibland)
Exempel: Tänk dig att du köper aktier för 10 000 kr. Ett år senare är de värda 12 000 kr. I ett ISK betalar du skatt på ungefär 1,1 % av värdet, alltså kring 132 kr – oavsett om du sålt aktierna eller inte.
🔵 Aktiedepå (även kallat värdepapperskonto) – den gamla skolans konto
Hur funkar det?
Det här är det klassiska sättet att spara i aktier. När du säljer något med vinst betalar du 30 % i skatt på vinsten. Om du gör en förlust kan du dra av den i deklarationen.
Fördelar:
- Du betalar bara skatt när du faktiskt tjänar pengar
- Du kan kvitta förluster mot vinster
- Passar dig som handlar sällan eller vill ha kontroll på varje affär
Nackdelar:
- Du måste själv hålla koll på köp, sälj, vinster och deklaration (hej, Excel!)
- Högre skatt om du gör många affärer med vinst (dyrare än ISK)
Exempel: Du köper en aktie för 10 000 kr och säljer den för 12 000 kr. Då betalar du 30% skatt på vinsten (2 000 kr), alltså 600 kr i skatt. Har du samtidigt sålt andra aktier med 2 000 kr i förlust? Då kvittar du dem – och betalar ingen skatt. Smart!
🟠 Kapitalförsäkring – bästa vännen till utländska aktier (och framtida planer)
Hur funkar det?
Kapitalförsäkring, eller ”KF” som många säger, är lite som ISK:s kusin – fast med några extra finesser. Du betalar en låg, årlig schablonskatt på det totala värdet, precis som i ISK. Men här är det försäkringsbolaget (ofta din bank) som står som formell ägare av dina aktier, även om det är du som bestämmer allt.
Fördelar:
- Automatisk deklaration (precis som ISK)
- Perfekt för utländska aktier med utdelning – du får tillbaka hela eller större delen av den utländska källskatten automatiskt
- Du kan skriva in en förmånstagare (om något skulle hända dig)
- Möjlighet att få pengarna utbetalda månadsvis i framtiden, som ett privat pensionssparande
Nackdelar:
- Du äger inte aktierna formellt (du har en försäkring som följer deras värde)
- Vissa banker tar avgifter för kapitalförsäkring
- Rösträtt på bolagsstämmor? Nope – det är banken som har den eftersom banken är den formella ägaren
Exempel: Låt oss säga att du äger amerikanska aktier som ger utdelning. Normalt sett drar USA 15 % skatt på utdelningen, och sen ska du själv begära tillbaka en del av det hos Skatteverket – kul va? Nä, inte direkt. Men med en kapitalförsäkring? Då sköter banken det åt dig. Du får alltså mer kvar i handen utan att behöva jaga papper. Smidigt som tusan.
👋 Avslutningsvis…
Att välja rätt kontoform är lite som att välja mellan tre sorters pizzor. Alla mättar, men smaken – och tillbehören – är olika. Det viktiga är inte att du hittar den perfekta från start, utan att du kommer igång med sparandet.
Och kom ihåg: den bästa sparformen är den som blir av.
Så välj den som känns enklast för dig idag – du kan alltid ändra dig längre fram.
Vi rekommenderar att du börjar med ett ISK om du vill köpa svenska aktier och/eller en kapitalförsäkring om du vill köpa aktier utanför Sverige. Det är vanligt att ha en av varje!
Och du – du behöver inte vara börshaj för att börja. Det räcker med att vara lite nyfiken. 🦈💸
